개인사업자로 살아남기

홈택스 종합소득세 셀프 신고 방법 | 단순경비율

만약 단순경비율 대상자이면 국세청 홈택스 홈페이지에서 종합소득세 셀프 신고 방법이 매우 간단해 집니다.
다만 소득세 신고경험이 없으면 어렵게 느껴질 수 있어요.
이 글은 단순경비율일 때 어떻게 종합소득세와
지방세(종소세의 10%)를 어떻게 혼자 신고하는지에 대해 알립니다.

홈택스 종합소득세 신고 방법

매년 5월에는 전년도 수입에 대해 종합소득세 라는 세금을 신고하고 납부하게 됩니다.
사업을 시작한지 얼마 안되거나 매출이 적은 사람들은 따로 장부를 적지 않아도(비용처리 하지 않아도)
업종에 따라 단순경비율을 적용해 비용으로 인정해주고 있습니다.
국세청에서 운영하는 홈택스에 접속하면 본인이 단순경비율 대상자인지 아닌지 알 수 있습니다.

국세청 홈택스 바로가기 클릭

홈택스 종합소득세 단순경비율 대상자 확인 방법

먼저 홈택스에 로그인을 합니다.
신고기간인 5월에 메인페이지에서 종합소득세 카테고리로 들어가거나
상단 카테고리 “신청/제출” > “세금신고” > “종합소득세” 에 들어오시면
아래와 같이 모두채움 납부로 안내하는 경우가 있습니다.
이럴 경우가 단순경비율 대상자로 인지하시면 되겠습니다.

국세청에서 보유한 자료로 알아서 다 작성해주는 모두채움 납부

만약 위와 같은 팝업창이 안나오면
위 화면에 오른쪽 부근에 있는 파란색 박스 “신고도움서비스”를 클릭하시기 바랍니다.
여기에서 추계신고시 적용경비율에 “단순경비율”이라고 한다면 단순경비율 대상자가 맞습니다.

신고도움서비스에서 적용비율이 단순인지 기준경비율인지 알 수 있습니다

기장의무구분을 보면 간편장부대상자라고 나옵니다.
비록 단순경비율로 비용을 인정받지만, 그래도 간편장부를 작성해놔야 하는 것입니다.
작성후 따로 제출하는 것은 아니고 가지고 있어야 합니다.
소득세 확정신고기한인 5월 31일 로 부터 5년동안 보관하는 것이 의무라는 점 참고하시기 바랍니다.

업종별 단순경비율의 뜻과 대상자 기준과 좀더 디테일한 사항을 알고 싶으시면 아래 링크를 클릭하세요

이전 글 – 단순경비율이란 무엇인가 + 대상자가 되는 매출 기준(업종별)

홈택스에서 종합소득세 단순경비율로 셀프 신고 후기

주민등록번호 옆에 있는 “조회”를 클릭하면 아래와 같이 자동으로 신고안내자료에 금액이 입력되어 나옵니다.
제가 입력해야 할것은 휴대전화입력 버튼밖에 없네요.

모두채움의 경우 연락처 외에 모든 정보가 자동입력 됩니다.

여기서 나오는 종합소득금액은 수입금액(매출)에서 필요경비(단순경비율로 계산된 경비)를 뺀 금액입니다.
세부내역을 보면 수입금액 필요경비에 대한 세부금액을 확인할 수 있습니다.

소득공제는 인적공제(본인150만원)와 일반공제, 근로소득이 있다면 그것에 따른 공제등이 나옵니다.
여기서 일반 공제항목에서 “소기업 소상공인 공제부금”이 있는데 이것이 바로 노란우산공제 입니다.
노란우산으로 최대 500만원 까지 공제가 됩니다.
종합소득금액에서 소득공제 금액을 빼서 세금을 매기는 기준인 과세표준이 나오죠.
이 과세표준을 상당히 줄일 수 있는 바로 노란우산공제입니다.
아직 가입하지 않으셨다면 사업자의 퇴직금이라고 불리는 이것에 대한 내용을
아래링크를 통해 좀더 자세히 알아보시길 바랍니다.

이전 글 – 노란우산공제 총정리

납부(환급)할 총 세액이 위와 같이 나온다면 “납부”해야 하고
숫자 앞에 마이너스(-)가 표시되어있으면 “환급”받게 됩니다.

위택스에 정보제공 동의하세요

하단에 보면 위택스 정보제공동의가 나오는데 동의를 하시기 바랍니다.
우리가 내야하는 종합소득세(국세)의 10%에 해당되는 금액은 지방세로 위택스에서 신고 납부해야 합니다.
여기서 동의를 하게 될경우 위택스에 따로 회원가입을 하지 않고,
특별히 숫자를 입력하지 않아도 아주 쉽게 지방세 신고가 가능합니다.
제출, 동의 체크하고 신고서 제출하기를 한후 나오는 팝업창에서 “확인”을 클릭하면 제출이 완료되게 됩니다.

홈택스에서 납부를 하거나 가상계좌로 종합소득세 납부가 가능합니다.
개인적으로 국세, 지방세는 은행어플을 통해 납부하는게 가장 편하더라고요.
이부분은 나중에 글을 따로 작성하도록 하겠습니다.

종합소득세 지방세 위택스에서 신고

홈택스에서 신고를 한다고 해서 종합소득세 신고가 완료되는것이 아닙니다.
지방세 신고는 위택스에서 따로 셀프로 완료해줘야 마무리가 됩니다.
바로 위택스 홈페이지에 들어가서 신고하려고 하면 회원가입등 절차가 복잡해 질수 있습니다.
홈택스에서 바로 위택스로 넘어가면 편합니다.

신고내역조회에서 지방소득세(위택스)로 바로 이동 가능합니다.

종합소득세 신고에서 세금신고 탭 옆을 보면 “신고내역 조회(접수증 납부서)가 나옵니다.
조회하기를 하면 가장 최근에 신고한것이 나오는데
오른쪽으로 보면 지방소득세 밑에 “신고이동”으로 빨간색 박스가 보입니다.
클릭하시면 아래와 같이 주민번호 뒤 7자리를 입력하라고 나옵니다.

주민번호 뒤 7자리만 입력하면 따로 로그인이 필요 없습니다

입력을 하게 되면 자동으로 페이지가 하나 나오는데
휴대폰번호를 제외한 모든 내용들이 적혀서 나오게 됩니다.

지방세 신고페이지 / 인적사항과 기본사항 / 휴대폰번호만 본인이 입력하면 됩니다.
신고세액은 종합소득세의 10% 입니다.

납부할 세액은 종합소득세의 10%입니다. 만약 종합소득세가 마이너스로 환급을 받는다고 하면,
그 금액의 10%를 지방세로 환급받게 됩니다.

분할납부도 가능합니다

환급받는 경우가 아니라면 굳이 환급은행을 입력할 필요는 없습니다.
아래 동의에 체크하고 신고를 클릭하면 종합소득세 지방세 신고가 완료됩니다.

지방소득세 역시 지로나 가상계좌로 납부가 가능합니다.
5월까지 납부를 완료하셔야 종합소득세에 관한 모든 업무가 종료된다는 사실을 잊지 마시길 바랍니다.

만약 초기 투자(인테리어..등)가 많이 들어가서
단순경비율로 계산된 경비보다 실제 사용한 경비가 많다고 한다면
“단순경비율 신고”가 아닌 “일반신고”를 하시기 바랍니다.

사업하는 사람들도 결국 일(근로)을해서 돈을 버는 사람들입니다.
만약, 소득이 적다고 한다면 근로장려금 대상자가 될수 있습니다.
아래 링크를 통해 본인이 대상자가 되는지 여부를 확인하시고,
이것 역시 셀프 신고를 통해 지원금을 수령하세요.

이전 글 – 개인사업자 근로장려금 신청 자격과 방법 확인하기

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